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MACROPROCESO DE APOYO

PROCESO GESTIÓN FINANCIERA

CARACTERIZACIÓN

RESPONSABLE DEL PROCESO

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CORRELACIÓN CON LOS OBJETIVOS DE CALIDAD

  • Instituir un Gobierno Universitario Digital, caracterizado por el autocontrol, el control social, las buenas prácticas y el control social universitario.
  • Garantizar la mejora continua a través de la gestión de los riesgos y las oportunidades en la Universidad de Cundinamarca.
CORRELACIÓN CON LOS OBJETIVOS AMBIENTALES

  • Asegurar una cultura ambiental institucional en el marco de su compromiso de la educación formadora para la vida, los valores democráticos, la civilidad y la libertad.
  • Promover y asegurar compromisos de austeridad en el uso eficiente de materia y energía que consumen los procesos estratégicos, misionales, de apoyo y seguimiento, medición, análisis y evaluación propios de la UCUNDINAMARCA.
  • Asegurar la comprensión, evaluación y cumplimiento de la legislación y reglamentación ambiental vigente, como también los otros requisitos adquiridos voluntariamente en el marco del PIGA (Plan Institucional de Gestión Ambiental) y de los lineamientos Institucionales de la Universidad.
  • Informar y formar a la comunidad de la Universidad de Cundinamarca y a sus partes interesadas, tanto de su sede principal como de sus seccionales y extensiones, sobre las directrices de esta Política Ambiental Institucional.

PLANEAR

OBJETIVO
Administrar eficientemente los recursos financieros desde la perspectiva de la autonomía universitaria para el cumplimiento de los objetivos misionales.

ALCANCE

Inicia con la identificación de una necesidad de los diferentes procesos en aplicación de sus políticas, planes educativo y de desarrollo institucional, mediante estrategias para optimizar y salvaguardar la utilización de los recursos financieros, a través de herramientas presupuestales y contables, continúa con el cumplimiento del recaudo y giro de los recursos monetarios, y finaliza con la “Rendición de cuentas e informes” a los usuarios tanto interno como externos de la Universidad y demás partes interesadas.

El proceso Financiero realiza apoyo y seguimiento a los Fondo Cuentas de la Universidad. 

HACER

POLÍTICA DE OPERACIÓN DEL PROCESO

La operación del proceso se inspira en el Plan Rectoral (2015-2019) y el Plan de Acción.
Lineamiento para la Acreditación de los programas académicos - Sistema Integrado de Gestión y Control, el Sistema de Gestión de la Calidad y Modelo Estándar de Control Interno - MECI. 

ENTRADAS

PROCEDIMIENTOS

SALIDAS

- Acuerdos de Presupuesto de la vigencia

AFIP01 –
Expedición Certificado de Disponibilidad Presupuestal y Registro Presupuestal

- Certificado de disponibilidad presupuestal

- Registro Presupuestal

- Ejecución de Presupuesto

- Sistema presupuestal

AFIP03 –
Ejecución presupuestal

- Informe Entes de Control

- Factura y copia de causación de pago sujetas a devolución de IVA

AFIP05 –
Solicitud de devolución del impuesto de valor agregado

- Relación de facturas para solicitud de devolución de IVA y Certificación de devolución de IVA

- Recepción de cuentas

AFIP08 –
Pago de cuentas

- Giro o cheque al beneficiario

- Generación de balance de comprobación y libros auxiliares y estados financieros de la Oficina de Proyectos Especiales y Relaciones Interinstitucionales

AFIP10 –
Consolidación, Elaboración de Estados Financieros y Reportes a Entes de Control

- Estados Financieros e Informes reportados a Entes de Control

- Oficio solicitud apertura caja menor, solicitud gastos caja menor

AFIP11 –
Cajas Menores y Fondos Renovables

- En reintegro: Causación de pago o en cierre: Cierre de Caja Menor

- Resolución de liquidación de presupuesto, relación de cuentas por pagar y listado de reservas presupuestales aprobadas para la vigencia

AFIP12 –
Elaboración, ejecución y seguimiento al PAC

- Informe de ejecución de PAC

- Parámetros de fraccionamiento

AFIP13 –
Fraccionamiento de matricula

- Liquidación de fraccionamiento

- Fraccionamiento de matrícula aprobado con deuda vigente

AFIP14 –
Recuperación de cartera

- Acuerdos de pago cumplidos y cancelados, entrega al abogado

- Recibido de la cuenta Fiscal

AFIP15 –
Pago a terceros

- Pago a tercero

- Carpeta del Consolidado diario de Tesorería (Ingresos, Egresos y Traslados Bancarios)

AFIP17 –
Consolidación de cuentas

- Presentación de Informe a entes de control y áreas internas

- Acuerdo de presupuesto de la vigencia

AFIP18 -
Ingresos

- Recaudo, clasificación y registro de ingreso según fuente de financiación

- Recepción de solicitud

AFIP20 –
Pago de matrícula fraccionada por descuento de nomina

- Seguimiento y verificación de lo pactado en el descuento de nomina

- Solicitud Devolución de Recursos

AFIP21 - 
Devolución de Matrículas a Estudiantes 

- Pago a terceros o aplicación traslado

- Acuerdo de presupuesto de la vigencia

AFIP22 –
Ajuste al Certificado de Disponibilidad Presupuestal y Registro Presupuestal

- Certificado de Disponibilidad presupuestal, Registro presupuestal

- Cambios en el entorno interno y externo

AFIP23 –
Gestión del Cambio

- Cambio planificado y ejecutado

- Gestión de créditos ICETEX

AFIP24 -
Gestión de créditos ICETEX

- Gestionar eficazmente la solicitud y aprobación

- Garantizar la veracidad de la información

AFIP25 -
Gestión de cierre contable mensual

- Realizar una adecuada conciliación

- Permitan la apertura, seguimiento y control del funcionamiento de anticipos

AFIP26 -
Gestión de avances y/o anticipos

- Implementar un conjunto de actividades ordenadas y relacionadas mutuamente

- Tramitar las obligaciones adquiridas por la Universidad de Cundinamarca  en vigencias anteriores recursos que adeuda la universidad a un tercero, el cual corresponde a una vigencia anterior

AFIP27 -
Vigencias Expiradas

- Realizar de forma adecuada y conforme a lo establecido en la Ley el trámite de las vigencias expiradas en la universidad de Cundinamarca




Ver estructura documental

VERIFICAR

Realizar seguimiento y medición de las actividades programadas en cumplimiento de los requisitos legales y del objetivo del proceso.
  • Cierre de vigencia fiscal
  • Seguimiento y evaluación P.A.C
  • Análisis de Estados Financieros
  • Análisis de Ejecución activa y ejecución pasiva
  • Análisis de los resultados de los Indicadores del Sistema de Gestión y actividades de seguimiento
  • Seguimiento a Acuerdos de Gestión

ACTUAR

Adelantar acciones para la consolidación de la mejora continua del proceso a través de:

  • Aplicación de planes de mejoramiento
  • Acciones correctivas
  • Controles derivados de la gestión de los riesgos del proceso Financiero 

INDICADORES

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